上海航空股份有限公司公开发行20,000 万股A 股路演公告 - 第18页 - 航空资料 Aviation Documents - 航空论坛_航空翻译_民航英语翻译_飞行翻译

帅哥发表于 2010-3-20 15:31:34

招股说明书　　　　　　财务会计信息<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /><o:p></o:p>
1－1－107<o:p></o:p>
帐龄计提比例<o:p></o:p>
东方航空海南航空<o:p></o:p>
1 年以下0.3% 0%<o:p></o:p>
1-2 年5% 5%<o:p></o:p>
2-3 年10% 10%<o:p></o:p>
3-4 年15% 30%<o:p></o:p>
4-5 年20% 50%<o:p></o:p>
5-6 年40% 80%<o:p></o:p>
6 年以上40% 100%<o:p></o:p>
2、长期投资<o:p></o:p>
截至2002 年6 月30 日，本公司的股权投资数额为11585 万元，占净资产比例为<o:p></o:p>
19.11%。股权投资主要是长期股权投资，长期股权投资包括子公司投资、股票投资和其<o:p></o:p>
他长期股权投资，详细情况如下：<o:p></o:p>
（1）长期股权投资（权益法）<o:p></o:p>
被投资单位名称占被投资公司股权的比例初始投资额<?xml:namespace prefix = st1 ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:smarttags" /><st1:chsdate w:st="on" IsROCDate="False" IsLunarDate="False" Day="30" Month="6" Year="2002">2002-6-30</st1:chsdate> 余额<o:p></o:p>
上海航空传播有限公司100% 2,660,000.00 5,443,451.20<o:p></o:p>
上海航空房产有限公司100% 16,170,000.00 17,426,402.56<o:p></o:p>
上海航空实业有限公司78.75% 2,400,000.00 5,449,496.12<o:p></o:p>
上海柯莱货运有限公司70% 3,500,000.00 7,519,013.88<o:p></o:p>
上航旅行社100% 600,000.00 557,160.75<o:p></o:p>
新上海国际大厦20% 39,265,400.00 26,549,139.42<o:p></o:p>
上海航空因私出入境服务<o:p></o:p>
有限公司85% 1,020,000.00 1,020,000.00<o:p></o:p>
合计65,615,400.00 63,964,663.93<o:p></o:p>

帅哥发表于 2010-3-20 15:31:44

帅哥发表于 2010-3-20 15:31:58

帅哥发表于 2010-3-20 15:32:10

帅哥发表于 2010-3-20 15:32:21

外币折人民币40,845,833.08 Libor+0.5% 2001.10.11-2002.10.10 信用无<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /><o:p></o:p>
外币(美元) 4,934,800.00<o:p></o:p>
外币折人民币40,845,833.08 Libor+0.5% 2001.10.12-2002.10.11 信用无<o:p></o:p>
外币(美元) 6,000,000.00<o:p></o:p>
外币折人民币49,622,600.00 Libor+0.5% 2001.10.15-2002.10.14 信用无<o:p></o:p>
外币(美元) 6,000,000.00<o:p></o:p>
外币折人民币49,622,600.00 Libor+0.5% 2001.10.16-2002.10.15 信用无<o:p></o:p>
外币(美元) 10,289,100.00 无<o:p></o:p>
外币折人民币85,163,909.61 Libor+0.28% 2002.6.21-2008.6.21 抵押<o:p></o:p>
工行卢湾支行50,000,000.00 5.0446% 2002.3.5-2003.3.4 信用无<o:p></o:p>
50,000,000.00 4.779% 2002.3.19-2003.3.18 信用无<o:p></o:p>
50,000,000.00 4.779% 2002.4.9-2003.4.8 信用无<o:p></o:p>
40,000,000.00 6.03% 2001.6.15-2005.12.21 信用无<o:p></o:p>
50,000,000.00 6.03% 2001.12.27-2005.12.21 信用无<o:p></o:p>
60,000,000.00 6.03% 2000.12.22-2005.12.21 信用无<o:p></o:p>
40,000,000.00 6.03% 2001.2.14-2005.12.21 信用无<o:p></o:p>
50,000,000.00 5.64% 2002.1.31-2005.1.30 信用无<o:p></o:p>
招行外滩支行40,000,000.00 5.58% 2002.1.14-2002.7.12 信用无<o:p></o:p>
广东发展银行30,000,000.00 5.58% 2002.1.30-2002.7.29 信用无<o:p></o:p>
40,000,000.00 5.58% 2002.5.9-2002.11.8 信用无<o:p></o:p>
30,000,000.00 5.58% 2002.5.27-2002.11.26 信用无<o:p></o:p>
交行虹口支行30,000,000.00 4.779% 2002.6.21-2003.6.20 信用无<o:p></o:p>
30,000,000.00 4.779% 2002.6.24-2003.6.23 信用无<o:p></o:p>
光大上海分行50,000,000.00 5.0445% 2002.4.25-2003.4.24 信用无<o:p></o:p>
50,000,000.00 4.779% 2002.6.28-2003.6.27 信用无<o:p></o:p>
建行徐汇支行50,000,000.00 4.788% 2002.3.27-2002.9.26 信用无<o:p></o:p>
40,000,000.00 4.536% 2002.6.19-2002.12.18 信用无<o:p></o:p>
50,000,000.00 5.0445% 2002.2.22-2003.2.21 信用无<o:p></o:p>
50,000,000.00 4.779% 2002.4.18-2003.4.17 信用无<o:p></o:p>
50,000,000.00 5.85% 2001.12.18-2004.12.17 信用无<o:p></o:p>
50,000,000.00 4.941% 2002.4.28-2005.4.27 信用无<o:p></o:p>
中行上海分行100,000,000.00 4.779% 2002.6.12-2003.6.11 信用无<o:p></o:p>
210,000,000.00 5.31% 2002.3.14-2005.3.13 信用无<o:p></o:p>
127,244,730.11 5.7132% 2000.11.28-2012.11.28 抵押无<o:p></o:p>
127,264,982.62 5.7132% 2000.12.18-2012.12.18 抵押无<o:p></o:p>
150,401,160.47 5.7132% 2001.9.29-2013.9.29 抵押无<o:p></o:p>
外币(美元) 5,009,800.00<o:p></o:p>
外币折人民币41,466,615.58 Libor+0.3% 2002.6.3-2003.7.2 信用无<o:p></o:p>
外币(美元) 8,028,550.00<o:p></o:p>
外币折人民币66,453,111.21 Libor+0.48% 2001.12.03-2003.12.02 信用无<o:p></o:p>
外币(美元) 75,343,988.68 无<o:p></o:p>
外币折人民币623,629,728.70 Libor+0.03% 2001.8.23-2013.8.23 抵押<o:p></o:p>
招股说明书　　　　　　财务会计信息<o:p></o:p>
1－1－111<o:p></o:p>

帅哥发表于 2010-3-20 15:32:32

帅哥发表于 2010-3-20 15:32:43

截至2002 年6 月30 日，本公司其他应交款为2729.11 万元，主要包括未交民航基础<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /><o:p></o:p>
设施建设基金、教育费附加、提防费等。<o:p></o:p>
截至2002 年6 月30 日，本公司其他应付款为14422.76 万元，主要包括应付土地款、<o:p></o:p>
机票押金、赴日人员劳务费、职工教育经费等。上述款项中无应付给持本公司5％（含5<o:p></o:p>
％）以上股份的股东单位款项。<o:p></o:p>
截至2002 年6 月30 日，本公司没有发行公司债,没有对关联企业及内部职工的负债，<o:p></o:p>
不存在逾期未偿还的债务。<o:p></o:p>
2、或有负债<o:p></o:p>
截至2002 年6 月30 日，本公司为控股子公司上海航空国际旅游有限公司担保1100<o:p></o:p>
万元，为大航国际货运有限公司担保600 万元，为上海航空进出口有限公司担保借款1348<o:p></o:p>
万元，上述担保合计为3048 万元，构成本公司或有负债。<o:p></o:p>
招股说明书　　　　　　财务会计信息<o:p></o:p>
1－1－112<o:p></o:p>
3、主要合同承诺<o:p></o:p>
截至2002 年6 月30 日，公司为融资租赁和经营性租赁飞机事项的承诺支出为：<o:p></o:p>
1、根据融资租赁合同，公司融资租赁的飞机尚有美元307,897,723.52 元、日元<o:p></o:p>
359,560,396.32 元的货款需支付。<o:p></o:p>
2、根据经营性租赁合同，公司经营性租赁的飞机及发动机尚有美元252,571,226.33<o:p></o:p>
元的租金需支付。<o:p></o:p>
3、根据购买合同，公司购买的5 架飞机，尚有美元96,498,680.00 元的货款需支付。<o:p></o:p>
预计该5 架飞机将在2002 年9 月、2003 年6 月、2003 年6 月、2004 年5 月及2005 年6<o:p></o:p>
月引进。<o:p></o:p>

帅哥发表于 2010-3-20 15:32:54

帅哥发表于 2010-3-20 15:33:05

（八）现金流量情况<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /><o:p></o:p>
根据2002 年1-6月现金流量表，本公司经营活动产生的现金流入净额为110,254,954.72<o:p></o:p>
元，其中现金流入为1,739,463,361.21 元，现金流出为1,629,208,406.49 元。现金流出中<o:p></o:p>
支付的其他与经营活动有关的现金支出为123,334,338.12 元，主要包括48,433,316.94 元<o:p></o:p>
的业务代理费、9,743,868.52 元的租赁费和3,659,813.86 元的维修费等。<o:p></o:p>
投资活动产生的现金流入净额为-139,378,835.80 元，其中现金流入为21,349,974.74<o:p></o:p>
元，现金流出为160,728,810.54 元。<o:p></o:p>
筹资活动产生的现金流入净额为-71,253,957.17 元，其中现金流入为1,381,473,110.68<o:p></o:p>
元，现金流出为1,452,727,067.85 元。由于报告期内本公司未对外发行债券和股票，现金<o:p></o:p>
流入基本是向银行的借款。<o:p></o:p>
（九）其他重要事项<o:p></o:p>
其他重要事项主要为租赁事项：<o:p></o:p>
1、融资租赁事项：以后各年度将支付的最低融资租赁付款额明细如下<o:p></o:p>
应付融资租赁飞机款<o:p></o:p>
币种美元日元折合人民币合计<o:p></o:p>
2002年7－12月22,102,130.87 88,921,966.00 189,091,123.83<o:p></o:p>
2003年55,636,627.89 270,638,430.32 479,226,474.63<o:p></o:p>
2004年41,224,461.44 - 341,218,989.79<o:p></o:p>
2005年38,310,354.64 - 317,098,636.39<o:p></o:p>
2006年32,286,427.16 - 267,237,986.25<o:p></o:p>
以后年度118,337,721.52 - 979,493,154.79<o:p></o:p>
原币合计307,897,723.52 359,560,396.32<o:p></o:p>
折合人民币合计2,548,500,247.35 24,866,118.33 2,573,366,365.68<o:p></o:p>

帅哥发表于 2010-3-20 15:33:19

2、重大经营租赁事项：以后各年度将支付的最低经营租赁付款额明细如下<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /><o:p></o:p>
招股说明书　　　　　　财务会计信息<o:p></o:p>
1－1－114<o:p></o:p>
应付经营租赁飞机款<o:p></o:p>
美元折合人民币<o:p></o:p>
2002年7－12月20,589,982.00 170,425,340.01<o:p></o:p>
2003年37,849,964.00 313,287,937.02<o:p></o:p>
2004年34,924,964.00 289,077,419.52<o:p></o:p>
2005年32,903,501.00 272,345,568.13<o:p></o:p>
2006年28,672,732.00 237,327,070.04<o:p></o:p>
以后年度97,630,083.33 808,093,962.74<o:p></o:p>
合计252,571,226.33 2,090,557,297.46<o:p></o:p>
3、备考会计信息<o:p></o:p>
（1）子公司所得税税率变更备考报表情况<o:p></o:p>
本公司所属子公司上海航空国际旅游有限公司，根据上海市财政局、上海市地方税<o:p></o:p>
务局以沪财企一（1995）18 号文，自1994 年起减按15％的比例税率计算缴纳企业所得<o:p></o:p>
税；子公司上海航空进出口有限公司，根据上海市财政局、上海市地方税务局以沪财企<o:p></o:p>
一（93）132 号文，自1993 年起减按15％的比例税率计算缴纳企业所得税；子公司上海<o:p></o:p>
航空传播有限公司，根据上海市财政局第四分局（96）沪财四发4 号文，自1995 年起减<o:p></o:p>
按15％的比例税率计算缴纳企业所得税；上海上航实业有限公司根据上海市财政局第二<o:p></o:p>
分局、上海市税务局第二分局沪财税二企发字（98）第34 号文，自1997 年10 月1 日至<o:p></o:p>
<?xml:namespace prefix = st1 ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:smarttags" /><st1:chsdate w:st="on" IsROCDate="False" IsLunarDate="False" Day="30" Month="9" Year="2000">2000 年9 月3</st1:chsdate>0 日止，免征所得税三年，自<st1:chsdate w:st="on" IsROCDate="False" IsLunarDate="False" Day="1" Month="10" Year="2000">2000 年10 月</st1:chsdate>1 日至<st1:chsdate w:st="on" IsROCDate="False" IsLunarDate="False" Day="30" Month="9" Year="2003">2003 年9 月3</st1:chsdate>0 日止，减<o:p></o:p>
半征收所得税三年。<o:p></o:p>
由于1999 年和2000 年上述子公司均与主管财税机关进行了企业所得税的汇算清缴<o:p></o:p>
工作，均按照15％计算缴纳；2001 年度的所得税尚未汇算清缴，原按15％的税率计提预<o:p></o:p>
缴，现假设上述子公司2001 年度执行33％的所得税税率，从而编制子公司所得税税率变<o:p></o:p>
更备考报表，以作比较。子公司所得税税率变更备考报表主要资产负债及利润科目如下<o:p></o:p>
（合并报表）：单位：<o:p></o:p>
元<o:p></o:p>
项目2001 年12 月31 日<o:p></o:p>
流动资产1,120,094,032.69<o:p></o:p>
长期投资113,113,941.20<o:p></o:p>
固定资产5,123,783,086.72<o:p></o:p>
无形资产及其他资产19,687,350.14<o:p></o:p>
资产总计6,376,678,410.75<o:p></o:p>
招股说明书　　　　　　财务会计信息<o:p></o:p>
1－1－115<o:p></o:p>
流动负债2,050,780,096.16<o:p></o:p>
长期负债3,735,734,688.34<o:p></o:p>
负债合计5,786,514,784.50<o:p></o:p>
少数股东权益8,252,670.77<o:p></o:p>
股东权益合计581,910,955.48<o:p></o:p>
负债及股东权益合计6,376,678,410.75<o:p></o:p>
单位：元<o:p></o:p>
项目2001 年<o:p></o:p>
主营业务收入3,501,462,163.77<o:p></o:p>
主营业务利润885,713,467.73<o:p></o:p>
营业利润173,237,821.03<o:p></o:p>
利润总额166,282,391.09<o:p></o:p>
净利润137,993,526.00<o:p></o:p>

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