上海航空股份有限公司公开发行20,000 万股A 股路演公告 - 第17页 - 航空资料 Aviation Documents - 航空论坛_航空翻译_民航英语翻译_飞行翻译

帅哥发表于 2010-3-20 15:29:31

招股说明书　　　　　　财务会计信息<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /><o:p></o:p>
1－1－102<o:p></o:p>
六、可供分配的利润71,342,945.24 146,482,356.95 63,310,521.60 26,895,808.43<o:p></o:p>
减：提取法定盈余公积4,376,319.90 13,757,468.28 2,687,248.90 3,340,711.65<o:p></o:p>
提取法定公益金4,376,319.90 13,757,468.28 2,687,248.90 3,340,711.65<o:p></o:p>
弥补住房周转金1,603,384.76<o:p></o:p>
七、可供股东分配的利润62,590,305.44 118,967,420.39 56,332,639.04 20,214,385.13<o:p></o:p>
减：提取任意盈余公积7,788,965.70<o:p></o:p>
应付普通股股利20,840,000.00 91,387,674.15 13,525,692.04 19,241,111.86<o:p></o:p>
转作股本的普通股股利26,110,307.15<o:p></o:p>
八、未分配利润（未弥补亏损以“－”<o:p></o:p>
号填列） 41,750,305.44 27,579,746.24 8,907,674.15 973,273.27<o:p></o:p>
6、简要母公司现金流量表<o:p></o:p>
单位：元<o:p></o:p>
项目2001 年度2002 年1-6 月<o:p></o:p>
一、经营活动产生的现金流量：　<o:p></o:p>
销售商品、提供劳务收到的现金　3,046,280,082.40 1,409,793,480.12<o:p></o:p>
收到的其他与经营活动有关的现金　15,946,721.13 9,737,290.84<o:p></o:p>
经营活动现金流入小计　3,062,226,803.53 1,419,530,770.96<o:p></o:p>
购买商品、接受劳务支付的现金　1,642,922,262.06 816,097,329.82<o:p></o:p>
支付给职工以及为职工支付的现金　203,831,275.08 103,075,915.86<o:p></o:p>
支付的各项税费　258,732,208.18 275,731,138.96<o:p></o:p>
支付的其他与经营活动有关的现金　286,708,691.85 123,051,395.60<o:p></o:p>
经营活动现金流出小计　2,392,194,437.17 1,317,955,780.24<o:p></o:p>
经营活动现金流量净额　670,032,366.36 101,574,990.72<o:p></o:p>

帅哥发表于 2010-3-20 15:29:42

二、投资活动产生的现金流量：　<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /><o:p></o:p>
收回投资所收到的现金　2,392,005.00 18,000,000.00<o:p></o:p>
取得投资收益所收到的现金　4,411,448.61 3,255,084.60<o:p></o:p>
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金193,368,852.77 13,223.00<o:p></o:p>
收到的其他与投资活动有关的现金　242,169,293.70<o:p></o:p>
投资活动现金流入小计　442,341,600.08 21,268,307.60<o:p></o:p>
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金573,766,123.53 139,855,028.22<o:p></o:p>
投资所支付的现金150,000.00 17,000,000.00<o:p></o:p>
投资活动现金流出小计　573,916,123.53 156,855,028.22<o:p></o:p>
投资活动产生的现金流量净额　-131,574,523.45 -135,586,720.62<o:p></o:p>
三、筹资活动产生的现金流量：　<o:p></o:p>
借款所收到的现金　1,217,468,012.01 1,331,464,110.68<o:p></o:p>
筹资活动现金流入小计　1,217,468,012.01 1,341,043,110.68<o:p></o:p>
偿还债务所支付的现金　1,360,847,730.67 1,243,937,915.20<o:p></o:p>
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　272,043,955.86 167,595,814.90<o:p></o:p>
筹资活动现金流出小计　1,632,891,686.53 1,411,533,730.10<o:p></o:p>
筹资活动产生的现金流量净额　-415,423,674.52 -70,490,619.42<o:p></o:p>
四、汇率变动对现金的影响　-83,385.25 106,744.38<o:p></o:p>
五、现金及现金等价物净增加额　122,950,783.14 -104,395,604.94<o:p></o:p>
补充资料<o:p></o:p>
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：<o:p></o:p>
净利润（亏损以“-”号填列） 137,574,682.80 43,763,199.00<o:p></o:p>
加：计提的资产减值准备6,288,005.32 2,861,257.71<o:p></o:p>
固定资产折旧285,400,308.94 164,087,300.26<o:p></o:p>
无形资产摊销97,232.76 840,300.34<o:p></o:p>
长期待摊费用摊销1,447,100.76 1,436,731.95<o:p></o:p>
待摊费用减少（减:增加） -2,056,628.27 -15,337,462.97<o:p></o:p>

帅哥发表于 2010-3-20 15:29:57

招股说明书　　　　　　财务会计信息<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /><o:p></o:p>
1－1－103<o:p></o:p>
预提费用增加（减:减少） 53,579,722.89 -8,603,915.36<o:p></o:p>
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失-2,062,449.82 491,674.83<o:p></o:p>
财务费用247,354,062.81 114,461,691.35<o:p></o:p>
投资损失（减:收益） 7,591,828.14 -6,483,943.02<o:p></o:p>
存货的减少（减:增加） -30,106,101.33 -5,221,603.24<o:p></o:p>
经营性应收项目的减少（减:增加） -76,283,800.92 -103,745,578.26<o:p></o:p>
经营性应付项目的增加（减:减少） 41,208,402.68 -86,974,661.87<o:p></o:p>
经营活动产生的现金流量净额670,032,366.76 101,574,990.72<o:p></o:p>
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：<o:p></o:p>
3. 现金及现金等价物净增加情况：<o:p></o:p>
现金的期末余额314,714,534.88 210,318,929.94<o:p></o:p>
减：现金的期初余额191,763,751.74 314,714,534.88<o:p></o:p>
现金及现金等价物净增加额122,950,783.14 -104,395,604.94<o:p></o:p>
（四）经营业绩<o:p></o:p>
本公司2002 年1-6 月、2001 年、2000 年和1999 年销售收入分别为181165.24 万元、<o:p></o:p>
350146.22 万元、293354.88 万元和248361.28 万元，主要来源于本公司主营业务收入，即<o:p></o:p>
航空客、货、邮运输及代理收入，主营业务非常突出。本公司2002 年上半年收入比去年<o:p></o:p>
同期增长11.14%，2001 年收入比2000 年增长19.36%，2000 年比1999 年增长18.08%，<o:p></o:p>
主营业务增长幅度较大的原因在于本公司运力不断增长，如2001 年和2000 年分别引进<o:p></o:p>
飞机4 架和5 架，新增运力投入使用后产生了收益。同时，发生在1998 年的亚洲金融危<o:p></o:p>
机对本公司造成的影响逐步减退，航空运输业呈现复苏状态。以上两种因素造成本公司<o:p></o:p>
销售收入大幅上升。本公司业务收入主要构成情况如下表所示：<o:p></o:p>

帅哥发表于 2010-3-20 15:30:10

单位：元<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /><o:p></o:p>
业务种类2002 年1-6 月2001 年度2000 年度1999 年度<o:p></o:p>
航空运输收入<o:p></o:p>
货运代理<o:p></o:p>
旅游收入<o:p></o:p>
进出口业务<o:p></o:p>
折扣与折让-民航基金<o:p></o:p>
小计<o:p></o:p>
减：公司内各业务分<o:p></o:p>
部间互相抵减<o:p></o:p>
1,574,098,822.14<o:p></o:p>
73,239,210.70<o:p></o:p>
146,110,066.32<o:p></o:p>
101,631,316.82<o:p></o:p>
-72,935,731.94<o:p></o:p>
1,822,143,684.04<o:p></o:p>
10,491,248.98<o:p></o:p>
3,035,912,193.45<o:p></o:p>
152,639,874.27<o:p></o:p>
277,108,665.67<o:p></o:p>
198,000,710.70<o:p></o:p>
-142,533,431.29<o:p></o:p>
3,521,128,012.80<o:p></o:p>
19,665,849.03<o:p></o:p>
2,514,326,116.41<o:p></o:p>
214,618,571.11<o:p></o:p>
196,289,138.34<o:p></o:p>
155,032,650.78<o:p></o:p>
-118,853,482.18<o:p></o:p>
2,961,412,994.46<o:p></o:p>
27,864,226.94<o:p></o:p>
2,062,707,445.47<o:p></o:p>
209,455,086.31<o:p></o:p>
177,257,087.93<o:p></o:p>
131,621,367.26<o:p></o:p>
-97,428,171.64<o:p></o:p>
2,483,612,815.33<o:p></o:p>
合计1,811,652,435.06 3,501,462,163.77 2,933,548,767.52 2,483,612,815.33<o:p></o:p>
本公司主营业务成本主要是本公司正常生产经营所发生的燃油费用、直接人工费用、<o:p></o:p>
飞机租赁费、飞机及发动机维修费、起降服务费、旅客餐食及供应品费用、高价周转件<o:p></o:p>
摊销等。本公司2002 年1-6 月、2001 年、2000 年和1999 年的主营业务成本分别为<o:p></o:p>
134138.00、万元、251746.02 万元、217387.28 万元和182493.02 万元。<o:p></o:p>
本公司营业费用主要包括业务代理费、订座费、广告费、票证印刷费、租赁费、结<o:p></o:p>
招股说明书　　　　　　财务会计信息<o:p></o:p>

帅哥发表于 2010-3-20 15:30:21

1－1－104<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /><o:p></o:p>
算手续费、销售人员工资等，本公司2002 年1-6 月、2001 年、2000 年和1999 年的营业<o:p></o:p>
费用分别为14092.53 万元、28643.46 万元、21717.45 万元和21251.52 万元。<o:p></o:p>
本公司管理费用主要包括飞机咨询担保费、飞行员培训费、固定资产折旧费、工资、<o:p></o:p>
维修费、租赁费、福利费等，本公司2002 年1-6 月、2001 年、2000 年和1999 年的管理<o:p></o:p>
费用分别为9562.33 万元、18503.32 万元、15576.44 万元和12280.34 万元。<o:p></o:p>
本公司2002 年1-6 月、2001 年、2000 年和1999 年的利润总额分别为6657 万元、16628<o:p></o:p>
万元、7501 万元和4927 万元，其中2001 年比2000 年增长121.68%，2000 年比1999 年<o:p></o:p>
增长52.24%。利润总额大幅增加的原因在于：第一，根据财政部财建函（2000）46 号文<o:p></o:p>
的规定，自2000 年10 月份起本公司延长了部分资产的折旧和摊销年限，该政策影响在2001<o:p></o:p>
年得以体现，增加本公司当期利润；第二，本公司运力不断增长，新增运力投入使用后<o:p></o:p>
产生了收益；第三，发生在1998 年的亚洲金融危机对本公司造成的影响逐步减退，航空<o:p></o:p>
运输业呈现复苏状态；第四，本公司成本控制较好，运营成本增加幅度小于运营收入增<o:p></o:p>
加幅度；第五，在国际原油价格大幅攀升的情况下，国内航空燃油价格得到了较好的控<o:p></o:p>
制，同时自2001 年初呈逐步回落态势。<o:p></o:p>

帅哥发表于 2010-3-20 15:30:33

帅哥发表于 2010-3-20 15:30:45

2000 年以前，本公司所得税税率为33％；根据上海市财政局第二分局以沪财税二企<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /><o:p></o:p>
字（2000）第241 号文，本公司享受浦东新区内资企业税收优惠政策，自2000 年起，本<o:p></o:p>
公司所得税减按15％缴纳。如果按照33%税率计算，本公司2001 年度的税后利润为10585<o:p></o:p>
万元。自2002 年起，本公司所得税按照33%的税率缴纳。目前，本公司外资股东中银集<o:p></o:p>
团投资有限公司持有本公司10566 万股，占本公司总股本的比例为20.28%，本公司不享<o:p></o:p>
受外资企业的优惠政策。<o:p></o:p>
招股说明书　　　　　　财务会计信息<o:p></o:p>
1－1－105<o:p></o:p>
根据(96)沪财四发4 号文件、沪财税二企发字(98)第34 号文件和沪四(93)企转发(145)<o:p></o:p>
号文件，目前本公司控股子公司上海航空传播有限公司、上海上航实业有限公司、上海<o:p></o:p>
航空进出口有限公司和上海航空国际旅游有限公司仍然执行15%的所得税负；如按照33%<o:p></o:p>
的比例缴纳所得税，2001 年本公司净利润将减少86 万元。本公司其余子公司执行33%的<o:p></o:p>
所得税率。自2002 年起，本公司所有控股子公司所得税按照33%的税率缴纳。<o:p></o:p>
（五）资产<o:p></o:p>
截至2002 年6 月30 日，本公司资产总计为656345.93 万元，包括流动资产、长期投<o:p></o:p>
资、固定资产、无形资产及其他资产。<o:p></o:p>

帅哥发表于 2010-3-20 15:30:57

1、流动资产<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /><o:p></o:p>
（1）主要流动资产<o:p></o:p>
流动资产主要包括货币资金、应收帐款、其他应收款、预付帐款和存货。具体情况<o:p></o:p>
如下：<o:p></o:p>
本公司2002 年6 月30 日、2001 年12 月31 日、2000 年12 月31 日和1999 年12 月31<o:p></o:p>
日的货币资金分别为24693.98 万元、34720.63 万元、22442.85 万元和24831.16 万元，占<o:p></o:p>
流动资产比例分别为21.15%、31.00%、18.36%和20.84%。<o:p></o:p>
本公司2002 年6 月30 日、2001 年12 月31 日、2000 年12 月31 日和1999 年12 月31<o:p></o:p>
日的应收帐款分别为21704.61 万元、12661.82 万元、12977.49 万元和12162.03 万元。截<o:p></o:p>
至2002 年6 月30 日，帐龄在一年以内的应收帐款余额为21104.34 万元，占应收帐款总<o:p></o:p>
额的比例为95.74%。截至2002 年6 月30 日，本公司应收帐款余额中无持本公司5％（含<o:p></o:p>
5％）以上股份的股东单位欠款。<o:p></o:p>

帅哥发表于 2010-3-20 15:31:09

本公司2002 年6 月30 日、2001 年12 月31 日、2000 年12 月31 日和1999 年12 月31<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /><o:p></o:p>
日的其他应收款分别为19695.12 万元、17818.60 万元、42199.60 万元和42861.64 万元。<o:p></o:p>
其他应收款基本为支付给各大飞机制造商的经营租赁飞机的定金，具有较好的可回收性。<o:p></o:p>
截至2002 年6 月30 日，本公司其他应收款余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的<o:p></o:p>
股东单位欠款。<o:p></o:p>
本公司2002 年6 月30 日、200 年12 月31 日、2000 年12 月31 日和1999 年12 月31<o:p></o:p>
日的预付帐款分别为8358.56 万元、6888.90 万元、7841.52 万元和5141.46 万元。截至2002<o:p></o:p>
年6 月30 日，本公司预付帐款余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠<o:p></o:p>
款。<o:p></o:p>
招股说明书　　　　　　财务会计信息<o:p></o:p>
1－1－106<o:p></o:p>
本公司2002 年6 月30 日、2001 年12 月31 日、2000 年12 月31 日和1999 年12 月31<o:p></o:p>
日的存货分别为37388.03 万元、36603.42 万元、33311.36 万元和31212.95 万元，主要为<o:p></o:p>
高价周转件、航材消耗件、普通器材和旅客餐食及供应品。<o:p></o:p>

帅哥发表于 2010-3-20 15:31:23

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